Rentabilidade: o que é, como calcular e qual sua importância?

A rentabilidade é um dos indicadores financeiros mais relevantes na análise financeira de qualquer empresa. Afinal, ela indica se os recursos estão sendo bem aplicados e se o retorno gerado é proporcional ao investimento feito.

Para áreas como controladoria, finanças e gestão de despesas corporativas, compreender essa métrica financeira é essencial para garantir decisões mais estratégicas e sustentáveis.

No entanto, a rentabilidade é confundida frequentemente com a lucratividade, sendo que a primeira possui foco no retorno sobre o investimento (ROI), e não apenas no lucro final. Por isso, ela é um termômetro eficiente para medir a eficiência operacional e inteligência financeira.

Para entendermos melhor esse conceito e sua aplicação na gestão de despesas corporativas, preparamos este artigo! Leia e descubra qual a sua importância na gestão empresarial.

Entre em contato conosco e veja como a Paytrack contribui diretamente para a melhoria da gestão de viagens e despesas corporativas da sua empresa:

O que é rentabilidade?

A rentabilidade é um indicador financeiro que mostra o quanto um investimento ou aplicação de recursos está gerando retorno. Em outras palavras, ela revela se os esforços financeiros de uma empresa estão, de fato, valendo a pena.

Diferente de outros indicadores, como o faturamento ou o lucro bruto, a rentabilidade oferece uma visão mais estratégica do negócio. Afinal, ela considera a relação entre o lucro obtido e o capital investido.

Dessa forma, ela é utilizada por gestores e analistas financeiros para avaliar a eficácia de projetos, processos ou fornecedores.

Na prática, se uma empresa investe R$ 100 mil em um projeto que retorna R$ 130 mil de lucro líquido, sua rentabilidade é de 30%. Sendo assim, quanto maior for esse percentual, melhor é o desempenho financeiro.

Esse indicador é fundamental para garantir decisões mais assertivas sobre onde alocar recursos, como otimizar contratos com fornecedores e quais investimentos realmente agregam valor ao negócio.

Leia: Governança Corporativa: o que é, pilares e como aplicar

Quais os tipos de rentabilidade?

Existem diferentes formas de avaliar a rentabilidade de uma empresa. Por isso, entender os principais tipos é essencial para uma análise financeira mais precisa e estratégica. A seguir, confira quais são:

Rentabilidade real

A rentabilidade real representa o ganho efetivo de um investimento ou serviço após o desconto da inflação no período analisado. Ela mostra o quanto houve de crescimento real no poder de compra ou no retorno da empresa.

Rentabilidade nominal

A rentabilidade nominal é o valor bruto do retorno financeiro, desconsiderando inflação, taxas ou tributos. Ou seja, o número apresentado inicialmente em relatórios ou propostas, mas que precisa ser contextualizado.

Rentabilidade líquida

Já a rentabilidade líquida considera todos os descontos, como impostos, taxas operacionais, custos financeiros e encargos, a fim de apresentar o retorno real que vai de fato para o caixa da empresa.

Ela é fundamental para decisões de negócio, visto que revela a eficiência financeira de uma operação. Em uma análise de plataformas ou fornecedores, por exemplo, esse indicador é mais relevante do que o valor bruto do retorno.

Rentabilidade negativa

A rentabilidade negativa ocorre quando o valor investido é maior do que o retorno obtido. Sendo assim, ela pode indicar que um serviço não está trazendo o retorno esperado ou que existem gargalos na gestão financeira da empresa.

Resultados negativos são sinais claros de que a empresa precisa rever seus processos, renegociar contratos ou até mesmo adotar ferramentas mais eficientes.

Rentabilidade mensal

A rentabilidade mensal mostra o retorno obtido em um período de 30 dias. Ela é especialmente útil para acompanhar serviços que são recorrentes, como é o caso de assinaturas de plataformas de gestão ou contratos mensais com fornecedores.

Por ser mensal, ela permite análises mais dinâmicas e rápidas, o que facilita o ajuste de estratégias de curto prazo. Além disso, os gestores e analistas podem realizar comparações entre meses, identificando sazonalidades ou impactos de decisões recentes.

Como calcular a rentabilidade?

Calcular a rentabilidade é fundamental para avaliar se um serviço, projeto ou investimento está gerando valor real. O cálculo pode parecer simples, mas exige atenção, principalmente ao tipo de rentabilidade que se deseja medir.

Deste modo, a fórmula básica para se fazer o cálculo é:

Rentabilidade: Lucro x Investimento inicial x 100

Sendo que:

• Lucro: receita obtida;
• Investimento inicial: valor apliocado no serviço, projeto ou aquisição.

Imagine que uma empresa tenha investido R$ 50 mil na contratação de uma plataforma de gestão de despesas. Após o período de 12 meses, esse investimento gerou uma economia de R$ 80 mil. Com isso, temos:

Rentabilidade: (80.000 – 50.000 / 50. 000) x 100 = 60%

Ou seja, o retorno sobre o valor investido foi de 60%, métrica que pode justificar futuras renovações ou expansão do serviço contratado.

Confira: Ferramentas de automação financeira: as melhores soluções

Qual a diferença entre rentabilidade e lucratividade?

Embora muitas vezes usados como sinônimos, rentabilidade e lucratividade são conceitos distintos. Por isso, entender essa diferença é essencial para tomar decisões mais estratégivcas no dia a dia financeiro de uma empresa.

Rentabilidade: foco no investimento

A rentabilidade mede o retorno obtido a partir de um investimento, levando em consideração o quanto a empresa ganhou em relação ao valor que foi investido.

Lucratividade: foco no faturamento

Em contrapartida, a lucratividade indica o quanto do que foi faturado efetivamente se transformou em lucro. É uma métrica relacionada à eficiência operacional e à gestão de custos da empresa.

Por que essa diferença importa?

Na hora de tomar decisões estratégicas para uma empresa, entender ambos os conceitos é fundamental. Enquanto a rentabilidade ajuda a avaliar o retorno de certo investimento, a lucratividade indica de o negócio como um todo está saudável ou não.

Na prática, um serviço pode ser lucrativo (capaz de gerar lucro), mas pouco rentável (baixo retorno comparado ao que foi investido). Sendo assi, ter clareza dessas métricas evita decisões baseadas apenas em volume de lucro e, além disso, amplia a visão sobre o real desempenho de cada ação.

Paytrack como aliada estratégica na gestão corporativa

A rentabilidade de uma empresa está diretamente atrelada à qualidade da gestão financeira e ao controle de despesas corporativas. Nesse cenário, contar com soluções como a Paytrack é uma estratégia inteligente para aumentar a eficiência e o retorno sobre investimentos.

A plataforma da Paytrack foi esenvolvida para ajudar gestores e analistas financeiros a automatizarem processos, eliminarem gargalos e tomarem decisões baseadas em dados concretos. Isso significa menos tempo com tarefas operacionais e mais foco em análises que realmente impactam o resultado financeiro.

Sendo assim, o time financeiro ganha mais visibilidade sobre as finanças da empresa e a capacidade de identificar com rapidez quais ações estão trazendo maior retorno.

Deseja elevar o patamar da gestão de despesas corporativas da sua empresa com a Paytrack? Fale agora mesmo com um dos nossos especialistas: